國(guó)務(wù)院關(guān)于股份有限公司

境外募集股份及上市的特別規(guī)定

(1994年7月4日國(guó)務(wù)院第22次常務(wù)會(huì)議通過　1994年8月4日中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第160號(hào)發(fā)布　自發(fā)布之日起施行)

第一條　為適應(yīng)股份有限公司境外募集股份及境外上市的需要，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》第八十五條、第一百五十五條，制定本規(guī)定。

第二條　股份有限公司經(jīng)國(guó)務(wù)院證券委員會(huì)批準(zhǔn)，可以向境外特定的、非特定的投資人募集股份，其股票可以在境外上市。

本規(guī)定所稱境外上市，是指股份有限公司向境外投資人發(fā)行的股票，在境外公開的證券交易場(chǎng)所流通轉(zhuǎn)讓。

第三條　股份有限公司向境外投資人募集并在境外上市的股份(以下簡(jiǎn)稱境外上市外資股)，采取記名股票形式，以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)。

境外上市外資股在境外上市，可以采取境外存股證形式或者股票的其他派生形式。

第四條　國(guó)務(wù)院證券委員會(huì)或者其監(jiān)督管理執(zhí)行機(jī)構(gòu)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，可以與境外證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)達(dá)成諒解、協(xié)議，對(duì)股份有限公司向境外投資人募集股份并在境外上市及相關(guān)活動(dòng)進(jìn)行合作監(jiān)督管理。

第五條　股份有限公司向境外投資人募集股份并在境外上市，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院證券委員會(huì)的要求提出書面申請(qǐng)并附有關(guān)材料，報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券委員會(huì)批準(zhǔn)。

第六條　國(guó)有企業(yè)或者國(guó)有資產(chǎn)占主導(dǎo)地位的企業(yè)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定改建為向境外投資人募集股份并在境外上市的股份有限公司，以發(fā)起方式設(shè)立的，發(fā)起人可以少于5人；該股份有限公司一經(jīng)成立，即可以發(fā)行新股。

第七條　向境外投資人募集股份并在境外上市的股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱公司)向境內(nèi)投資人發(fā)行的股份(以下簡(jiǎn)稱內(nèi)資股)，采取記名股票形式。

第八條　經(jīng)國(guó)務(wù)院證券委員會(huì)批準(zhǔn)的公司發(fā)行境外上市外資股和內(nèi)資股的計(jì)劃，公司董事會(huì)可以作出分別發(fā)行的實(shí)施安排。

公司依照前款規(guī)定分別發(fā)行境外上市外資股和內(nèi)資股的計(jì)劃，可以自國(guó)務(wù)院證券委員會(huì)批準(zhǔn)之日起15個(gè)月內(nèi)分別實(shí)施。

第九條　公司在發(fā)行計(jì)劃確定的股份總數(shù)內(nèi)，分別發(fā)行境外上市外資股和內(nèi)資股的，應(yīng)當(dāng)分別一次募足；有特殊情況不能一次募足的，經(jīng)國(guó)務(wù)院證券委員會(huì)批準(zhǔn)，也可以分次發(fā)行。

第十條　公司發(fā)行計(jì)劃確定的股份未募足的，不得在該發(fā)行計(jì)劃外發(fā)行新股。公司需要調(diào)整發(fā)行計(jì)劃的，由股東大會(huì)作出決議，經(jīng)國(guó)務(wù)院授權(quán)的公司審批部門核準(zhǔn)后，報(bào)國(guó)務(wù)院證券委員會(huì)審批。

公司增資發(fā)行境外上市外資股與前一次發(fā)行股份的間隔期間，可以少于12個(gè)月。

第十一條　公司在發(fā)行計(jì)劃確定的股份總數(shù)內(nèi)發(fā)行境外上市外資股，經(jīng)國(guó)務(wù)院證券委員會(huì)批準(zhǔn)，可以與包銷商在包銷協(xié)議中約定，在包銷數(shù)額之外預(yù)留不超過該次擬募集境外上市外資股數(shù)額15%的股份。預(yù)留股份的發(fā)行，視為該次發(fā)行的一部分。

第十二條　公司分別發(fā)行境外上市外資股和內(nèi)資股的計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)在公司各次募集股份的招股說明材料中全面、詳盡披露。對(duì)已經(jīng)批準(zhǔn)并披露的發(fā)行計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整的，必須重新披露。

第十三條　國(guó)務(wù)院證券委員會(huì)會(huì)同國(guó)務(wù)院授權(quán)的公司審批部門，可以對(duì)公司章程必備條款作出規(guī)定。

公司章程應(yīng)當(dāng)載明公司章程必備條款所要求的內(nèi)容；公司不得擅自修改或者刪除公司章程中有關(guān)公司章程必備條款的內(nèi)容。

第十四條　公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中載明公司的營(yíng)業(yè)期限。公司的營(yíng)業(yè)期限，可以為永久存續(xù)。

第十五條　公司章程對(duì)公司及其股東、董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員具有約束力。

公司及其股東、董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員均可以依據(jù)公司章程主張權(quán)利，提出仲裁或者提起訴訟。

本條第一款、第二款所稱其他高級(jí)管理人員包括公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書和公司章程規(guī)定的其他人員。

第十六條　依法持有境外上市外資股、其姓名或者名稱登記在公司的股東名冊(cè)上的境外投資人，為公司的境外上市外資股股東。

境外上市外資股的權(quán)益擁有人可以依照境外上市外資股股東名冊(cè)正本存放地或者境外上市地的法律規(guī)定，將其股份登記在股份的名義持有人名下。

境外上市外資股股東名冊(cè)為證明境外上市外資股股東持有公司股份的充分證據(jù)；但是有相反證據(jù)的除外。

第十七條　依據(jù)本規(guī)定第四條所指的諒解、協(xié)議，公司可以將境外上市外資股股東名冊(cè)正本存放在境外，委托境外代理機(jī)構(gòu)管理；公司應(yīng)當(dāng)將境外代理機(jī)構(gòu)制作的境外上市外資股股東名冊(cè)的副本備置于公司的住所。受委托的境外代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)隨時(shí)保證境外上市外資股股東名冊(cè)正本、副本的一致性。

第十八條　境外上市外資股股東名冊(cè)正本的更正需要依據(jù)司法裁定作出的，可以由名冊(cè)正本存放地有管轄權(quán)的法院裁定。

第十九條　境外上市外資股股東遺失股票，申請(qǐng)補(bǔ)發(fā)的，可以依照境外上市外資股股東名冊(cè)正本存放地的法律、證券交易場(chǎng)所規(guī)則或者其他有關(guān)規(guī)定處理。

第二十條　公司召開股東大會(huì)，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開45日前發(fā)出書面通知，將會(huì)議擬審議的事項(xiàng)以及會(huì)議日期和地點(diǎn)告知所有在冊(cè)股東。

擬出席股東大會(huì)的股東應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開20日前，將出席會(huì)議的書面回復(fù)送達(dá)公司。

書面通知和書面回復(fù)的具體形式由公司在公司章程中作出規(guī)定。

第二十一條　公司召開股東大會(huì)年會(huì)，持有公司有表決權(quán)的股份5%以上的股東有權(quán)以書面形式向公司提出新的提案，公司應(yīng)當(dāng)將提案中屬于股東大會(huì)職責(zé)范圍內(nèi)的事項(xiàng)，列入該次會(huì)議的議程。

第二十二條　公司根據(jù)股東大會(huì)召開前20日時(shí)收到的書面回復(fù)，計(jì)算擬出席會(huì)議的股東所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)。擬出席會(huì)議的股東所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)達(dá)到公司有表決權(quán)的股份總數(shù)二分之一的，公司可以召開股東大會(huì)；達(dá)不到的，公司應(yīng)當(dāng)于5日內(nèi)將會(huì)議擬審議的事項(xiàng)、會(huì)議日期和地點(diǎn)以公告形式再次通知股東，經(jīng)公告通知，公司可以召開股東大會(huì)。

第二十三條　公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員對(duì)公司負(fù)有誠(chéng)信和勤勉的義務(wù)。

前款所列人員應(yīng)當(dāng)遵守公司章程，忠實(shí)履行職務(wù)，維護(hù)公司利益，不得利用在公司的地位和職權(quán)為自己謀取私利。

第二十四條　公司應(yīng)當(dāng)聘用符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定的、獨(dú)立的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，審計(jì)公司的年度報(bào)告，并復(fù)核公司的其他財(cái)務(wù)報(bào)告。

公司應(yīng)當(dāng)向其聘用的會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供有關(guān)資料和答復(fù)詢問。

公司聘用會(huì)計(jì)師事務(wù)所的聘期，自公司本次股東年會(huì)結(jié)束時(shí)起至下次股東年會(huì)結(jié)束時(shí)止。

第二十五條　公司解聘或者不再續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所，應(yīng)當(dāng)事先通知會(huì)計(jì)師事務(wù)所，會(huì)計(jì)師事務(wù)所有權(quán)向股東大會(huì)陳述意見。

會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出辭聘的，應(yīng)當(dāng)向股東大會(huì)說明公司有無不當(dāng)情事。

第二十六條　公司聘用、解聘或者不再續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所由股東大會(huì)作出決定，并報(bào)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)備案。

第二十七條　公司向境外上市外資股股東支付股利以及其他款項(xiàng)，以人民幣計(jì)價(jià)和宣布，以外幣支付。公司所籌集的外幣資本金的結(jié)匯和公司向股東支付股利以及其他款項(xiàng)所需的外幣，按照國(guó)家有關(guān)外匯管理的規(guī)定辦理。

公司章程規(guī)定由其他機(jī)構(gòu)代為兌換外幣并付給股東的，可以依照公司章程的規(guī)定辦理。

第二十八條　公司所編制的向境內(nèi)和境外公布的信息披露文件，內(nèi)容不得相互矛盾。

分別依照境內(nèi)、境外法律、法規(guī)、證券交易場(chǎng)所規(guī)則的規(guī)定，公司在境內(nèi)、境外或者境外不同國(guó)家和地區(qū)披露的信息有差異的，應(yīng)當(dāng)將差異在有關(guān)的證券交易場(chǎng)所同時(shí)披露。

第二十九條　境外上市外資股股東與公司之間，境外上市外資股股東與公司董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間，境外上市外資股股東與內(nèi)資股股東之間發(fā)生的與公司章程規(guī)定的內(nèi)容以及公司其他事務(wù)有關(guān)的爭(zhēng)議，依照公司章程規(guī)定的解決方式處理。

解決前款所述爭(zhēng)議，適用中華人民共和國(guó)法律。

第三十條　本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。